呼玛县人民政府关于2026年上半年预算执行情况的报告

呼玛县人民政府关于2026年上半年预算执行情况的报告
——在呼玛县第十八届人大常委会第三十五次会议上
呼玛县财政局局长   王金言

主任、各位副主任、各位委员：
    受县人民政府委托，向第十八届人大常委会第三十五次会议报告我县2026年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。
今年上半年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，落实中央、省、地经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹财源建设、支出优化、风险防范各项任务，严格落实过紧日子要求，优先保障“三保”支出，积极拓宽资金渠道，稳妥防范化解政府债务风险，持续深化预算管理改革，全力服务全县经济社会高质量发展。
    一、2026年上半年全县财政预算收支执行情况
    （一）公共财政预算收支情况
    1.公共预算收入执行情况。我县上半年公共预算收入完成16038万元，为年初预算22545万元的71.14%，同比增收728万元，增长4.76%。其中：税收收入3562万元，同比增收685万元，增长23.81%。分税种来看，增收较大的税收有：增值税同比增收296万元，主要因为国道G331黑呼公路改造和省道呼玛至嫩江公路改扩建重点路桥项目税款集中入库，拉动增值税实现增收。环境保护税同比增收272万元，主要因为多家企业补缴以前年度税款及滞纳金，带动环境保护税同比大幅增长。减收较大的税收有：土地增值税同比减收101万元，主要受上年同期房地产相关一次性税源消失以及个人房产交易税源减少影响。耕地占用税减收117万元，主要受上年同期一次性收入减少影响。非税收入完成12476万元，同比增收43万元，增长0.35%，其中：专项收入完成452万元，同比增收98万元，增长27.68%，主要是残疾人就业保障金增收；行政事业性收入完成1126万元，同比增收424万元，增长60.4%，主要是耕地开垦费增收；罚没收入完成675万元，同比减收152万元，下降18.38%；国有资源有偿使用收入完成6714万元，同比减收818万元，下降10.86%，主要因为非经营性国有资产收入减收756万元；捐赠收入完成3500万元，同比增收500万元，增长16.67%，为中申矿业有限公司捐赠收入；政府性住房基金收入9万元，同比减收9万元，下降50%。
    2.公共预算支出执行情况。我县上半年公共预算支出完成80270万元，同比增支6246万元，增长8.44%。其中：一般公共服务支出11305万元，增长7.11%；国防支出20万元，下降78.49%；公共安全支出3545万元，增长21.07%；教育支出4777万元，增长0.57%；科学技术支出10万元，下降88.24%；文化体育与传媒支出1163万元，下降30.81%；社会保障和就业支出17937万元，增长8.88%；卫生健康支出4598万元，增长2.68%；节能环保支出2927万元，增长42.09%；城乡社区支出2427万元，下降10.57%；农林水支出15589万元，增长6.45%；交通运输支出9423万元，下降2.4%；商业服务业支出178万元，下降4.81%；自然资源海洋气象支出2853万元，增长444.47%；住房保障支出1766万元，下降2.91%；粮油物资储备支出200万元，增长400%；其他支出14万元，同比净增加；灾害防治及应急管理支出358万元，增长11.18%。债务付息支出1180万元，增长18.83%。
    （二）政府性基金预算收支情况
上半年政府性基金收入完成340万元，同比增收73万元，增长27.34%，主要是土地出让价款收入同比增收。政府性基金支出完成412万元，同比减支9768万元，下降95.95%，主要受同期有超长期特别国债高标准农田相关支出影响。
    （三）国有资本经营预算收支情况
我县无国有资本经营预算收入，上级补助收入45万元。上半年国有资本经营预算支出22万元，同比减支1万元，下降4.35%，主要是国有企业退休人员社会化管理补助支出。
    （四）社会保险基金预算收支情况
我县上半年社会保险基金预算收入完成12947.23万元，同比增收2455.3万元，增长23.4%；期初余额7686.26万元；社会保险基金预算支出完成8715.74万元，同比增支465.25万元，增长5.64%；当期收支结余4231.49万元，期末滚存结余11917.75万元。
    二、2026年上半年地方政府债务执行情况
    上半年，呼玛县新增债券收入569万元，全部为一般债券。截至2026年6月，呼玛县地方政府债务总规模98125.21万元，其中：一般债务余额81164.21万元，限额81288.13万元；专项债务余额16026万元，限额17541.49万元；或有债务935万元。上半年已偿还债券利息1422.40万元，其中：一般债券1180.47万元，专项债券241.93万元。截至7月份省财政厅下达我县2025年末债务率为31%（黑财政债[2026]50号），风险等级为绿色无风险。
    三、2026年上半年绩效管理完成情况
    为全面实施预算绩效管理，持续优化财政资源配置，从源头防范财政资金低效无效使用，进一步提升财政决策科学化、精细化水平。2026年上半年我县扎实推进事前绩效评估与绩效目标管理工作。我县将500万元及以上共14个重大项目、总资金46093.03万元全部纳入事前绩效评估管理，将评估结果作为项目预算申报的前置必备条件。同时，持续强化预算编制环节绩效目标管控，实现全县52个部门预算资金整体绩效管理全覆盖，并从年度预算项目中择优筛选15个重点项目、涉及资金17710.41万元，实施重点专项绩效管理，提升资金使用效益。
    四、2026年上半年财政重点工作完成情况
    （一）聚力组织财税收入，夯实财力保障基础
坚持把组织收入摆在首要位置，强化重点行业、重点企业税源动态监控，推动各项税收应收尽收、及时入库；严格规范非税收入征缴管理，深挖各类收入潜力。2026年上半年，全县一般公共预算收入完成16038万元，增长4.76%，为县域各项事业发展夯实财力基础。持续加大对上争取力度，多方拓宽财力来源，主动对接上级部门抢抓政策机遇，上半年累计争取省地专项资金79966.81万元、债券资金569万元、财力性补助资金92025万元，有效缓解本级财政支出压力。
    （二）严守三保优先次序，保障重点领域支出
严格落实“三保”支出优先保障机制，牢固树立过紧日子思想，持续优化财政支出结构，从严压减一般性支出、非刚性非急需支出，把有限财力优先保障工资发放、机构运转、基本民生支出。上半年，“三保”支出完成37988万元。足额保障教育、社保就业、医疗卫生、乡村振兴等重点民生领域投入，规范惠民补贴发放流程，及时足额拨付各类惠民补贴资金，上半年民生支出63848万元，同比增长8%。持续厉行勤俭节约，从严规范和管控“三公”经费，严控公务活动开支，“三公”经费同比减少343.7万元。
    （三）树牢风险底线思维，强化财政监督管理
    一是抓实财政风险防控，筑牢安全运行底线。严格执行政府债务管理制度，全面落实一揽子化债工作要求，足额保障债务还本付息资金，常态化开展债务风险监测预警，严守财政风险底线。持续加大结转结余资金盘活力度，清理沉淀闲置资金并统筹统筹使用，上半年清理盘活存量资金688万元，切实提升财政资金使用效益。二是深化财政体制改革，提升预算管理质效。全面落实预算绩效管理，实现预算资金绩效管理全覆盖，对大额项目开展事前绩效评估，常态化开展绩效运行监控和重点绩效评价，推动绩效结果与预算安排深度挂钩。依托预算管理一体化系统，严格规范预算编制、调整、资金拨付全流程标准化管理，全面提升财政业务规范化水平。三是做实常态化财会监督，规范财经运行秩序。扎实开展会计信息质量检查、过紧日子专项督导及自查自纠和交叉互检工作，建立问题台账，压实整改责任。主动接受人大、审计监督，逐项落实上年度审计问题整改，健全长效监管机制，全面规范县域财经秩序。
    五、2026年下半年工作安排
    下半年，我们将按照县委、县政府统一部署，强化担当作为。一是精准抓实收入征管，紧盯重点税源、重点行业动态变化，持续深挖增收潜力，不断优化收入结构、提升财政收入质量，稳固县域财力基本盘。二是坚决兜牢“三保”支出底线，常态化树立过紧日子思想，从严压减一般性、非刚性支出，持续优化财政支出结构，集中财力保障民生福祉和重点工作落地。三是坚决树牢风险底线思维，常态化抓实政府债务、库款运行、资金监管等各类风险排查处置，稳妥有序防范化解各类财政运行风险，确保财政大局平稳可控。四是稳步推进零基预算改革落地见效，科学编制好2027年度部门预算，健全预算绩效管理体系，全面提升财政资源配置和使用效益，持续提升现代化财政治理效能，为全县经济社会高质量发展提供坚实有力的财政保障。
    以上报告，请予审议。

    附件：1.呼玛县2026年上半年地方财政收入情况表
          2.呼玛县2026年上半年地方财政支出情况表
          3.呼玛县2026年上半年社会保险基金执行情况表

    呼玛县人民政府关于2026年上半年预算执行情况的报告附表